教育部人文社会科学重点研究基地度重大研究项目(12JJD790017)
- 作品数：2 被引量：8H指数：2
- 相关作者：徐景峰郑苏晋孟辉更多>>
- 相关机构：中央财经大学更多>>
- 发文基金：教育部人文社会科学重点研究基地度重大研究项目中国保险学会研究课题国家自然科学基金更多>>
- 相关领域：经济管理理学更多>>
- 寿险公司负债风险边际计量研究——基于我国新会计准则和欧盟保险偿付能力Ⅱ的视角被引量：6
- 2013年
- 新会计准则与国际会计准则全面持续趋同,其本质特征是引入公允价值,其中财务报告准备金采用负债最优估计加风险边际方法评估,这是负债迈向"公允"的重要一步。本文基于新会计准则和欧盟偿付能力II的视角,利用二元模型,以一款两全保险产品为例进行分析,采用资本成本法、分位数法和情景对比法计算风险边际。结果表明,由于不同评估目的下资本的定义比较模糊,加之缺少评级机构,因此国内目前应用资本成本法的条件不成熟;而情景对比法反映"小概率"事件对准备金的影响,适用性较差;分位数法较为稳定,适用于传统寿险产品。
- 郑苏晋徐景峰熊璐
- 方差保费准则下的最优脉冲控制被引量：2
- 2013年
- 本文研究保险公司在有再保险控制下的最优脉冲分红问题.对保险公司的理赔损失,假定有两家再保险公司参与分保,且保险公司与两家再保险公司采取不同参数下的方差保费准则.进一步,假定保险公司有股东红利分配,且每次分红有固定交易费和比例税收,即脉冲分红.在扩散逼近模型下,本文应用随机动态规划方法研究破产前的最大期望折现分红,给出值函数的解析表达式,进而获得最优再保险策略和分红策略的具体形式.
- 孟辉
- 关键词：再保险策略JACOBI
