江苏省教育厅哲学社会科学基金(09SJB790024)
- 作品数：5 被引量：16H指数：2
- 相关作者：王家华张维高岳刘志友杨爱军更多>>
- 相关机构：南京审计大学中华人民共和国审计署更多>>
- 发文基金：江苏省教育厅哲学社会科学基金江苏省“青蓝工程”基金江苏省教育厅自然科学基金更多>>
- 相关领域：经济管理更多>>
- 基于RAROC技术的商业银行绩效审计研究被引量：8
- 2011年
- 随着金融环境快速变化以及金融业务不断创新,当前商业银行审计工作已跟不上现实需要,推进绩效审计是商业银行审计适应变化的现实选择。本文论述了以风险调整技术(RAROC)为基础的金融绩效评估方法,并将这一技术引入到商业银行绩效审计,构建了基于风险调整技术的商业银行绩效审计评价分析框架。本文最后提出了运用RAROC技术对商业银行进行全面风险管理审计、资本配置效率审计以及经营绩效审计的解决思路。
- 王家华张维刘志友
- 关键词：RAROC商业银行经济资本配置绩效审计
- 具有时变自由度的t-copula蒙特卡罗组合收益风险研究被引量：8
- 2011年
- 应用时变条件t-copula函数描述股票指数收益序列之间的时变相依结构。时变条件t-copula模型的难点在于如何设定时变相依参数的演化方程,本文建立了用于描述包含时变自由度在内的所有时变相依模型参数的演化方程。进而采用蒙特卡洛仿真方法计算了各种指数组合的VaR,分析了道琼斯指数与标准普尔指数组合风险的演化趋势,并对结果进行后验测试,结果表明,时变条件t-copula函数仿真估计VaR可以覆盖最大损失风险。
- 高岳王家华杨爱军
- 关键词：COPULAVAR
- 信用衍生产品在贷款违约风险管理中的应用
- 2011年
- 信用衍生产品因其可交易性、高流动性和杠杆效应等特征,对于信贷资产的定价、风险转移以及收益管理有着重要意义。本文结合我国信用衍生产品市场发展现实,分析了信用衍生产品的主要结构形式、运用信用衍生产品进行贷款违约风险管理的优势、存在的问题以及进一步完善我国信用衍生产品市场的对策。
- 王家华卢亚娟
- 关键词：信用衍生产品商业银行贷款违约风险管理
- 资产风险结构、经济资本动态配置与银行价值最大化
- 2011年
- 银行资本是一种稀缺而宝贵的资源,科学配置银行资本有利于提升商业银行的风险管理能力和盈利能力,金融市场高度发达以及银行深度参与金融市场活动,导致银行风险状况日趋复杂,如何配置银行经济资本以弥补潜在的损失是一个核心问题。本文从分析银行资产的风险结构变化,通过构造经济资本动态配置方法建立了考察风险管理与银行价值最大化的内在机制的理论框架。模型分析表明在银行日益深入参与金融市场交易的条件下,市场交易风险管理是实现银行价值最大化关键因素。
- 王家华孙清
- 关键词：经济资本银行价值
- 不确定条件下投资决策的期权分析
- 2010年
- 传统财务决策方法不能准确评估不确定条件下项目投资的灵活决策与未来增长机会等潜在价值,而实物期权提出了较好的解决思路。本文分析了不确定性条件下财务决策的期权方法,并通过一个算例来说明实物期权方法与传统投资决策方法的区别。
- 王家华张连丰
- 关键词：不确定性实物期权
